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索引号
11533200k/2019-00483
信息分类
部门决算
发布机构
丽江市食品药品监督管理局
发布日期
2019-10-10
文号
信息名称
丽江市食品药品监督管理局部门2018年度部门决算

丽江市食品药品监督管理局部门2018年度部门决算

监督索引号53070001342401000

丽江市食品药品监督管理局部门2018年度部门决算

   第一部分  丽江市食品药品监督管理局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   (一)项目绩效自评报告

   (二)项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  丽江市食品药品监督管理局概况

一、主要职能

(一)主要职能

1、负责贯彻实施食品(含食品添加剂、保健食品,下同)安全、药品(含中药、民族药,下同)、医疗器械、化妆品监督管理的法律、法规和政策。着力防范区域性、系统性食品药品安全风险。

 2、负责食品行政许可的监督实施。建立食品安全隐患排查治理机制,制定全省食品安全检查年度计划、重大整顿治理方案并组织落实。负责建立食品安全信息统一公布制度,公布重大食品安全信息。根据食品安全风险监测计划实施方案开展食品安全风险监测工作。

 3、监督实施药品和医疗器械标准、分类管理制度。负责组织实施药品和医疗器械的研制、生产、经营、使用质量管理规范。监督检查药品和医疗器械的注册工作。建立药品、化妆品不良反应和医疗器械不良事件监测体系,并开展监测评价和处置工作。负责执业药师注册登记工作。参与制定地方增补基本药物目录,配合实施基本药物制度。组织实施化妆品监督管理办法。

  4、负责制定食品、药品、医疗器械、化妆品监督管理的稽查制度并组织实施,组织查处重大违法行为。规范行政执法行为,完善行政执法与刑事司法衔接机制。建立问题产品召回和处置制度并监督实施。

  5、负责食品药品安全事故应急体系建设,组织和指导食品药品安全事故应急处置和调查处理工作,监督事故查处落实情况。

  6、实施食品药品安全科技发展规划,推动食品药品检验检测体系、电子监管追溯体系和信息化建设。

  7、负责开展食品药品安全宣传、教育培训、对外交流与合作。推进诚信体系建设。

  8、承担丽江市人民政府食品安全委员会日常工作。负责食品安全监督管理综合协调,推动健全协调联动机制。督促检查县(区)食品药品监督管理部门履行食品安全监督管理职责。

9、承担丽江市人民政府交办的其他事项。

(二)2018年度重点工作任务介绍

切实做好社会治安综合治理维护稳定各项工作,认真开展食品药品安全隐患排查整治,确保机关安全,确保全体干部职工安全,确保全市人民群众和来丽游客饮食用药安全。

扎实推进食品药品安全监管信息化体系建设。加强食品药品安全信息化监管网络建设,强化信息化监管平台建设,进一步开展信息化建设试点工作,在全系统进一步积极推广应用“云南省食品安全监管网”,按照省局和市政府的相关要求,全面推进我市食品药品监管信息化建设,努力形成统一高效、互联互通、协同共享的食品药品监管信息化体系。扎实推进检验检测体系建设。严格执行乡镇(街道)派出机构基础设施保障工程,按照《全国食品药品监督管理机构执法基本装备配备指导标准》为标准配备检验仪器、装备等,切实发挥风险预警、快速筛查、现场保护的功能。实施全市检验检测机构标准化建设工程,推动形成具有技术辐射功能的区域性检验检测中心。健全县(区)级食品药品检验检测机构,提高基层食品快速检测能力。构建以市级检验检测机构为骨干、县级检验检测为基础、乡镇快检监测为前哨、社会检验检测力量为重要组成部分的技术支撑体系。健全食品安全综合协调机制。要进一步强化食安办统筹规划、督查考核、制度建设等方面的职责定位,充分发挥在食品安全工作中的综合协调牵头抓总的作用。加强食品安全信息通报、联合执法、行刑衔接、隐患排查、事故处置、宣传教育、打击犯罪等方面的协调联动,提高监管工作的系统性、协调性、一致性。加强食品安全应急体系建设。按照分级响应、属地管理的原则强化食品安全应急管理责任,按照信息共享、分工协作的原则健全应急协调联动机制。同时积极探索建立食品安全预警机制和救援机制,建设一支事故应急快速处置队伍,及时处置各类食品安全事件。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入丽江市食品药品监督管理局部门2018年度部门决算编报的单位共3个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位2个。分别是:

1.丽江市食品药品监督管理局

2.丽江市食品药品检验所

3.丽江市药品不良反应与药物滥用监测中心

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制91人。其中:行政编制56人(含行政工勤编制6人),事业编制35人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员56人(含行政工勤人员6人),事业人员35人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员3人。其中:离休0人,退休15人。

实有车辆编制5辆,在编实有车辆5辆。

第二部分  2018年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计22,123,472.00元。其中:财政拨款收入22,091,348.68元,占总收入的99.85%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元,占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入32,123.32元,占总收入的0.15%。与上年对比财政拨款收入减少599,900.00元,减少2.64%,其他收入减少10,400.00元,减少24.47%。财政拨款收入减少的原因主要是本年度项目经费开支的压缩;其他收入减少的原因是下属事业单位检测收费按国家减税降费政策减低所致。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计22,368,420.85元。其中:基本支出16,364,450.08元,占总支出的73.16%;项目支出6,003,970.77元,占总支出的26.84%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比减少8,589,100元,减少27.74%,降低的原因是下属事业单位在建的食品检测大楼已完工,在本年度无在建工程项目,因此支出减少较多。

(一)基本支出情况

2018年度用于保障丽江市食品药品监督管理局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,364,450.08元。与上年对比增加1,808,100元,增长12.42%,主要是因为人员工资晋级晋档、年终目标考核奖增长所导致。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.07%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.93%。

(二)项目支出情况

2018年度用于保障丽江市食品药品监督管理局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出6,003,970.77元。与上年对比增加10,387,100元,增长63.37%,主要因为支付位于城郊的食品检验大楼(已完工)工程款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出22,336,297.53元,占本年支出合计的99.86%。与上年对比减少599,900.00元,减少2.64%,减少的原因是本年度项目经费开支的压缩。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业(类)支出1,684,056.50元,占一般公共预算财政拨款总支出的7.54%。主要用于归口管理的行政单位离退休支出147,188.00元,事业单位离退休80,431.90元,机关事业单位基本养老保险缴费支出1,456,436.60元。

  9.医疗卫生与计划生育(类)支出19,746,716.03元,占一般公共预算财政拨款总支出的88.41%。主要用于重大公共卫生专项1,205,961.60元,行政运行8,376,189.08元,一般行政管理事务469,467.85元,药品事务40,000.00元,食品安全事务3,828,717.28元,事业运行4,378,983.00元,其他食品和药品监督管理事务459,824.04元,行政单位医疗433,000.00元,事业单位医疗275,273.18元,公务员医疗补助279,300.00元。

  10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障(类)支出905,525.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.05%。主要用于住房公积金855,904.00元,购房补贴49,621.00元。  

20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为125,200元,支出决算为21,521.00元,完成预算的17.19%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元;公务用车购置及运行费支出决算为10,000.00元,完成预算的10%;公务接待费支出决算为11,521.00元,完成预算的45.71%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因没有因公出国事项,局机关编制内的4辆车保险费放在下一年度缴纳,进一步的压缩公务接待标准、就餐人数、接待频次。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少82,779元,下降79.45%。其中:因公出国(境)费支出决算减少37,300元;公务用车购置及运行费支出决算减少22,000.00元,下降68.75%;公务接待费支出决算减少23,479.00元,下降67.08%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是没有因公出国事项,局机关编制内的4辆车保险费放在下一年度缴纳,进一步的压缩公务接待标准、就餐人数、接待频次。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出10,000.00元,占46.47%;公务接待费支出11,521.00元,占53.53%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出10,000.00元。其中:

公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10,000.00元,开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于执法办案所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出11,521.00元。其中:

国内接待费支出11,521.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待12批次(其中:外事接待0批次),接待人次68人(其中:外事接待人次0人)。主要用于省食安办、省局业务处室年终对我局食品、药品安全监管工作考核、县区局上市里汇报工作所发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

丽江市食品药品监督管理局部门2018年机关运行经费支出621,543.26元,与上年对比基本持平。部门机关运行经费主要用于公务用车运行与维护、电梯维护、机关运行的水费、电费、办公费、培训费、维修费、公务接待费等开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日,丽江市食品药品监督管理局部门资产总额59,172,491.54元,其中,流动资产1,016,615.84元,固定资产45,801,513.76元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程12,096,361.94元,无形资产258,000.00元,其他资产0.00元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少588,696.43元,其中;流动资产减少580,754.83元,固定资产减少788,720.60元,对外投资及有价证券增加(减少)0.00元,在建工程增加767,779.00元,无形资产增加13,000.00元,其他资产增加(减少)0.00元

国有资产占有使用情况表

 

 

 

单位:元

 

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

 

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

 

 

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

合计

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

三、政府采购支出情况

2018年度,部门政府采购支出总额12,880.00元,其中:政府采购货物支出12,880.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元。

四、部门绩效自评情况

(一)项目绩效自评报告

项目一:  

项目名称:食品安全工作经费

项目基本情况:该项目起止时间从2018年1月1日至2018年12月31日。实施主体为丽江市食品药品监督管理局,资金总额为130万元,全部是市级资金。

项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况:在收到市财政局文件后,我局成立由分管财务副局长任组长,规划财务科牵头,使用资金的业务科室为成员的自评小组。按照经费来源、经费使用明细账,梳理2018年度市级资金,并对照市财政在经费下达前的任务表逐项核实任务的完成情况。

项目资金情况:该项目资金及时、足额到实施主体账户,使用管理均按照丽江市食品药品监督管理局财务制度来执行。截止2018年12月31日,共计支出111.59万元,执行率达85.84%。

项目绩效指标完成情况:此项目的产出指标、效益指标、满意度指标均已达到年初的做预算时的安排,具体详情可见后附的整体支出绩效自评表。

绩效目标未完成原因和下一步改进措施:绩效目标已完成;下一步的改进措施包括:进一步积极沟通业务科室,通过增加业务工作的安排来加快预算的执行力度。

绩效自评结果: 

结果公开情况和应用打算:提高单位管理水平、加强资金的使用效率。

绩效自评工作的经验、问题和建议

其他需说明的问题 

项目二:项目名称:食品药品检验所检验检测及设备维护更新专项经费。

二、项目基本情况

我所的主要工作是对本市的药品生产、经营、使用单位的药品质量进行监督检验、接受药品生产、经营、使用单位的委托检验;接收食品、保化品、洁净区环境的委托检验检测等。为完成好2018年度仪器设备维护,药品委托检测,厂房洁净检测等工作,市财政安排了48万专项经费作为经费保障。

三、项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况

按照2017年确立的项目支出绩效评价指标,拟定评价计划,由单位领导负主要责任,各成员协调合作,确保评价工作准确、有效。 根据评价计划拟定组织实施方案、确定项目绩效自评指标,同时根据评价情况积累经验,逐步建立适应单位和项目特点的绩效自评指标体系。   

四、项目绩效实现情况

(1)项目资金情况

①项目资金到位情况:全部按时到位。

②项目资金执行情况:有计划、有预算,每次工作开展提前做预算请示,经分管厅领导和处室负责人同意后方可执行;有核算、有管理,本着高效精简、厉行节约的原则,在预算范围内合理使用项目资金;规定执行,严格执行国家、省财政厅和省民政厅的资金管理、内控机制,无违规违纪现象。

③项目资金管理情况。 严格执行《中华人民共和国预算法》、《事业单位会计制度》、等相关规定,做到专款专用,确保项目资金使用安全合理。

(2)项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况:仪器设备维护 108台、药品委托检测 51批、厂房洁净检测 1家。

②效益指标完成情况:资金使用率 100%。

③满意度指标完成情况:服务对象满意度100%。

五、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

六、绩效自评结果

    优。

七、结果公开情况和应用打算

已开展结果公开工作。

八、绩效自评工作的经验、问题和建议

单位应将绩效评价工作常态化;及时反馈评价结果。依据法律和国家财经政策、规章制度,定期对单位的财务会计工作实行内部监督,进一步提高单位财务监督的重视程度,采用月检查、季检查等方式避免在记账凭证记录方面出现失误,及时发现问题并处理问题,进一步按照规章制度规范财务工作流程。

九、其他需说明的问题

    无。

项目三:药品事务

项目基本情况 :丽江市药品不良反应与药物滥用监测中心是丽江市食品药品监督管理局下属全额拨款事业单位,有人员编制8人,主要负责对全市药械产、供、用单位开展药品不良反应、化妆品不良反应、医疗器械不良事件和药物滥用监测信息资料的收集核实、分析评价、上报反馈等“四项监测”工作。

 3.项目绩效自评

(1)前期准备工作开展情况:组织学习财政支出绩效自评的相关规定,确定评价范围和对象,明确评价的目的、内容、任务、依据,掌握评价的时间和有关要求。

(2)组织实施安排绩效自评工作,制定评价指标体系,上报自评报告。

  4.项目绩效实现情况

(1)项目资金情况

 ①项目资金到位情况。按预算执行

 ②项目资金执行情况。按预算执行

③项目资金管理情况。项目管理机构健全、主体责任明确、管理规范、资金开支合理、监管有力,项目实施完成后及时开展绩效自评。

 (2)项目绩效指标完成情况

  ①产出指标完成情况。全部完成

  ②效益指标完成情况。全部完成

  ③满意度指标完成情况。全部完成    

绩效目标未完成原因和下一步改进措施:             

随着监测职能的增加,单位支出越来越多,而财政下拨经费逐年减少,财政下达经费不能满足工作需求,望市财政给予解决。

绩效自评结果: 一年来,丽江市中心认真抓好责任落实,切实完成目标任务,团结协作,砥砺奋进。在相关部门单位的支持配合下,经过全体干部职工的通力协作和不懈努力,监测信息资料的收集核实、评价上报、分析反馈等工作取得了较好成绩。全年全市共上报《药品不良反应/事件报告表》981份,达到785份/百万人口,是省中心下达任务数(500份/百万人口)的157%,其中新的和严重的病例报告402份,占报告总数的41%,严重报告80份,占报告总数的8.1%;上报《可疑医疗器械不良事件报告表》242份,达到194份/百万人口,是省中心下达任务数(140份/百万人口)的138.5%;上报《化妆品不良反应报告表》81份,达到65份/百万人口,是省中心下达任务数(60份/百万人口)的108%;上报《药物滥用监测调查表》765份,是省中心下达任务数(500份)的153%;辖区二级及以上医疗机构药械监测报告覆盖率100%,县(区)报告覆盖率100%,药物滥用监测无零报告单位。“四项监测”多项指标均超额完成,圆满完成了省中心下达的各项目标任务。

结果公开情况和应用打算:公开

绩效自评工作的经验、问题和建议   无

其他需说明的问题  无

(二)部门整体支出绩效自评报告

项目名称:食品安全工作经费、实验设备维护更新经费、药品事务经费

部门基本情况 

(1)部门概况

贯彻实施食品(含餐饮服务食品、食品添加剂、保健食品,下同)安全、药品(含中药、民族药,下同)、医疗器械、化妆品监督管理的法律、法规和规章。组织开展药品、医疗器械和化妆品的监督抽样工作。组织查处重大违法行为。依法处理有关食品药品安全的咨询、投诉、举报。监督实施问题产品召回和处置制度,负责建立药品不良反应、医疗器械不良事件监测体系,并开展监测和报告工作。指导全市药物滥用监测、药物依赖防治康复工作。负责食品药品安全事故应急体系建设,组织和指导食品药品安全事故应急处置和调查处理工作,监督食品药品安全事故查处落实情况。指导县区食品药品监督管理工作,规范行政执法行为,完善行政执法与刑事司法衔接机制。承担市食品安全委员会日常工作。负责食品安全监督管理综合协调,推动健全协调联动机制。督促检查县区政府履行食品药品安全监督管理职责并负责考核评价。

部门绩效目标的设立情况

目标1:加强“四品一械”产品质量安全抽样检验工作。

目标2:加大食品、药品、化妆品和医疗器械企业监管力度。

目标3:加大“四品一械”犯罪打击力度,保障人民群众的饮食用药用械安全。

目标4:加强监管队伍培训,提高基层监管队伍专业水平和综合素质。

目标5:提高基层应急能力水平和装备配备水平。               

部门整体收支情况

2018年年初预算安排1646.08万元,其中:基本支出1464.08万元,项目支出182.00万元。2018年决算收入2209.13万元,其中:财政拨款收入2209.13万元(中央资金98.33万元,省级财政资金243.62万元,市级财政资金1867.18万元),其他收入0万元;2018年决算支出2240.14万元,其中:基本支出1636.45万元,项目支出603.69万元(基本建设类支出0万元,行政事业类支出603.69万元)。

部门预算管理制度建设情况

严格按照项目完成情况支付预算数,每个月形成存量资金报告,对于项目预算执行缓慢的情况认真分析查找原因,在合法合规的前提下加快预算进度的执行。

绩效自评工作情况

1.绩效自评目的

通过专项资金绩效自评增强对资金的管理水平意识,提高资金的使用效率、效用。不截留、不挪用、不侵占资金,及时按资金性质使用。

2.自评指标体系

详见项目支出绩效自评表

3.自评组织过程

在收到市财政局文件后,我局成立由分管财务副局长任组长,规划财务科牵头,使用资金的业务科室为成员的自评小组。按照经费来源、经费使用明细账,梳理2018年度市级资金,并对照市财政在经费下达前的任务表逐项核实任务的完成情况。

4.评价情况分析及综合评价结论

根据部门整体支出绩效自评表,我局实际工作完成情况均已达到绩效目标设定的要求。我局的市级支付资金来源资料齐全,使用的方向、性质正确、符合要求。资金支出的原始凭证、审批相对规范并做到及时上报自评报告及相关资料。

存在的问题和整改情况

预算资金执行率还有待提高,改进的办法是进一步积极沟通业务科室,通过增加业务工作的安排来加快预算的执行力度。

绩效自评结果应用 

提高单位管理水平、加强资金的使用效率。

主要经验及做法

其他需说明的情况

部门绩效自评情况详见附表(附表10—附表14)

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转:指以前年度尚未完成,结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休(科目代码2080501):指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费:是指市用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

监督索引号53070001342401111