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索引号
11533200k/2019-00369
信息分类
政府预算
发布机构
丽江市财政局
发布日期
2019-09-24
文号
信息名称
关于丽江市2019年上半年财政预算执行情况的报告

关于丽江市2019年上半年财政预算执行情况的报告

市四届人大常委会

第十一次会议文件(

 

关于丽江市2019年上半年财政预算执行情况的报告

 

——2019829日在丽江市第四届人民代表大会常务委员会第十一次会议上

丽江市财政局局长   解学庆

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

    受市人民政府委托,现将丽江市2019年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。

一、上半年地方财政运行总体情况

2019年,全市各级财政部门紧紧围绕市委、市政府决策部署,认真落实市四届人大二次会议的各项决议要求,坚持稳中求进总基调,深入贯彻新发展理念,积极采取各项增收节支措施,统筹财力支持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等各项工作,竭力促进全市经济社会健康持续发展,上半年财政预算执行情况总体较好。

(一)地方一般公共预算执行情况

上半年,全市财政总收入完成349,588万元,比上年同期减收18,782万元,下降5.1%。其中:地方一般公共预算收入完成214,027万元,为年初预算的47.6%,比上年同期增收3,491万元,增长1.7%。其中:市本级收入完成83,679万元,为年初预算的51%,比上年同期增收2,616万元,增长3.2 %;县(区)级收入完成130,348万元,比上年同期增收912万元,增长0.7%

一般公共预算收入中:全市税收收入完成130,582万元,为年初预算的46.3%比上年同期增收6,294万元,增长5.1%,占一般公共预算收入的61%。其中:市本级税收收入完成36,750万元,为年初预算的45.9%,比上年同期减收395万元,下降1.1%;县(区)级税收收入完成93,832万元,比上年同期增收6,689万元,增长7.7%全市非税收入完成83,445万元,为年初预算的49.7%比上年同期减收2,803万元,下降3.2%,占一般公共预算收入的39%。其中:市本级非税收入完成46,929万元,为年初预算的55.8%,比上年同期增收3,011万元,增长6.9%;县(区)级非税收入完成36,516万元,比上年同期减收5,814万元,下降13.7%

上半年,全市一般公共预算支出完成857,954万元,为年初预算的50.8%,比上年同期增支84,316万元,增长10.9%。支出预算执行进度较上年提高了3.6个百分点,实现时间过半、进度过半。其中:市本级支出161,476万元,为年初预算的54.1%,比上年同期增支19,908万元,增长14.1%;县(区)级支出696,478万元,比上年同期增支71,040万元,增长10.2%

(二)政府性基金预算执行情况

上半年,全市政府性基金预算收入完成53,114万元,为年初预算的42%,比上年同期增收9,655万元,增长22.2%。其中:市本级收入4,820万元,为年初预算的17.5%,减收15,046万元,下降75.7%;县(区)级收入48,294万元,增收24,701万元,增长104.7%。全市政府性基金预算支出完成85,623万元,为年初预算的59.9%,比上年同期增支56,295万元,增长191.9%。其中:市本级支出4,242万元,为年初预算的27.8%,比上年同期减支9,866万元,下降69.9%;县(区)级支出81,381万元,比上年同期增支66,161万元,增长434.7%

(三)国有资本经营预算执行情况

上半年,全市国有资本经营预算收入完成42万元,为年初预算的2%,均为市本级国有资本经营预算收入;全市国有资本经营预算支出完成106万元,为年初预算的32.3%,比上年同期减支8万元,下降7%。其中:市级支出32万元,为年初预算的32%,比上年同期增支3万元,增长10.3%;县(区)级支出74万元,比上年同期减支11万元,下降12.9%。收支完成年初预算进度较低的主要原因是:玉龙雪山景区股份有限公司国有资本经营收入2,244万元于819日才缴入国库。

(四)社会保险基金预算执行情况

上半年,全市社会保险基金收入完成175,199万元,为年初预算的46.5%,比上年同期减收4,901万元,下降2.7%;全市社会保险基金支出完成152,763万元,为年初预算的48.8%,比上年同期增支31,002万元,增长25.5%

上半年,市本级社会保险基金收入完成90,607万元,为年初预算的42.6%,比上年同期增收15,353万元,增长20.4%;社会保险基金支出完成43,840万元,为年初预算的25.8%,比上年同期增支16,328万元,增长59.3%

二、财政运行的主要特点

(一)财政收入增长乏力,税收增幅大幅回落。今年以来,国家相继出台了一系列减税降成本政策,结构性减税降费力度不断加大,前期减税降费政策效应继续发挥,后期减税降费政策将不断出台,给地方财政收入持续增长带来新压力。上半年,地方一般公共预算收入增长1.7 %,较上年同期回落4.9个百分点,其中:税收收入增长5.1%,较上年同期回落40.6个百分点。

(二)财政支出平稳增长,重点支出保障有力。全市各级财政部门认真贯彻落实积极财政政策,加大统筹力度,积极盘活使用财政存量资金,为推进重点领域改革、保障和改善民生提供了有力资金保障,全市财政支出保持稳定增长。上半年全市民生支出完成678,344万元,占一般公共预算支出的比重达79.1%。同时,切实加快支出预算执行进度,其中一般公共预算支出进度实现多年来首次时间过半、进度过半,政府性基金、国有资本经营预算执行进度也较去年同期大幅提升。

(三)稳步推进财税改革,提升财政管理水平。一是进一步完善预算编审体系,做实预算项目库,强化预算统筹能力,加快推进财政事权和支出责任划分,健全预决算公开机制。二是全面实施预算绩效管理,初步建立起事前评审严格入库,事中监控及时纠偏,事后评价问责的绩效管理体系,将所有市级部门预算资金纳入全过程绩效管理。

三、财政运行存在的主要问题

(一)受政策影响,收入增长压力大。一方面受小微企业普惠性税收减免、深化增值税改革降低增值税税率、个人所得税提高起征点和六项扣除减税等政策影响,2019年全市预计减收8.6亿元,其中:税收收入预计减收3.8亿元,非税收入预计减收4.8亿元,财政收支矛盾持续加大。另一方面由于我市产业结构单一,基础设施短板突出,各项稳增长、促发展措施短期内难以发挥增收效应,导致财源培育十分困难,收入增长乏力。完成年初预算收入目标困难较大。

(二)受财力限制,财政支出压力大。一是政策性增支因素影响较多。近年来随着国家、省相继出台艰苦地区边远津贴、绩效考核奖励等增资政策,以及支持打赢三大攻坚战、债务还本付息等压力持续加大,财政收支矛盾十分突出。二是重点项目保障困难。2019年,仅丽江4E机场改扩建、三条地方高速公路、金茂创意文化产业园区、市第二高级中学、市中医院、人民防空指挥所以及纪委留置场所等市级重点建设项目就需市级财政安排地方配套资金高达40亿元以上。因财力困难,均未纳入年初预算。2019年省级下达我市一般债券额度仅4.2亿元,比上年减少4.45亿元,且3.2亿元为易地扶贫搬迁资金,严重影响了地方重点建设项目资金保障能力。 

(三)偿债能力弱,债务风险压力大。近年来,财政直接支付的债券付息和支出责任事项呈现较快增长,随着地方政府债务管理的逐步规范,地方政府债券全部置换完毕,经财政直接支付的地方政府债券利息快速增长,加上市县两级隐性债务,债务风险化解压力不断加大。地方政府债务、隐性债务偿债资金主要来源是政府财政性资金,然而各级财政能够安排用于偿债的财力十分有限,地方政府偿债压力逐年递增,2019年需还本付息4.336亿元,比2018年增加1.236亿元,债务风险不断加大。

(四)财政收支平衡难度大。在当前宏观经济下行压力不减、财政增收任务艰巨的情况下,三保五网建设、脱贫攻坚、教育医疗卫生补短板等刚性支出需求持续增加,财政收支矛盾十分突出,预算平衡难度大。加上调入资金来源受限,年初预算列调入资金139,334万元,但从预算执行情况来看,随着古城维护费、玉龙雪山门票优惠政策的实施带来的减收、存量资金的减少以及土地出让收入不确定性等,可调入用于平衡预算的资金与预期数差距较大。进一步加大财政收支平衡难度。

四、下一步工作措施

(一)扎实开展组织收入工作,努力培植财源。要围绕全年财政收入目标任务,扎实开展组织收入工作。一是认真落实各项减税降费政策,充分发挥其在支持实体经济发展、激发市场活力方面的重要作用。同时优化营商环境,为企业减负松绑,支持大众创业和万众创新,突出支持重点产业、重点企业和重点项目,着力培育支柱财源和后续财源。二是认真梳理各重点行业、重点税源、重点领域存在的潜在税源,深入挖潜增收,确保应收尽收、及时入库。同时,支持产业发展,以产业发展带动财源建设,培育优质税源,优化收入结构,加快形成新的财源增长点。

(二)不断优化财政支出结构,强化资金统筹。加大财政资金统筹力度,避免资金沉淀,全力保障财政资金的安全、有效运行。一是突出保障重点支出,做到有保有压,合理配置资金,按照保工资、保运转、保最基本民生的原则,不断优化支出次序和结构,严控一般性支出,积极筹措资金全力保障全市重大项目和民生支出,把有限的资金用在刀刃上。二是加大盘活存量资金力度,进一步加强预算执行跟踪分析,对执行进度偏慢的专项资金及往年结余结转资金,通过采取收回资金、调整用途等方式,统筹用于经济社会发展亟需的领域。三是加强非税收入统筹使用,除以项目支出安排执收部门必要的执收成本外,其余列收列支部分研提政府统筹资金使用方案。四是进一步增强各部门、特别是各单位财务部门统筹的能力,强化内部制衡互动机制,大力推进部门内部资金的统筹使用。

(三)积极争取上级资金支持,保障重点支出。加大向上争取资金力度,多渠道多维度争取上级支持,找准结合点、把握关键点、抓住突破点,精心做好一批竞争性强、有战略性、前瞻性、可持续、对财源建设有支撑作用、符合国家及省级政策和投资重点的项目。督促项目主管部门认真做好项目前期准备工作,最大限度争取中央和省级在资金、政策和项目上对丽江的支持。

(四)严密防范化解债务风险,加强债务管理。要坚守不发生债务风险和财政可持续发展的底线,做到债务底数清、责任明,积极稳妥化解存量政府债务。一是严格执行《预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定,健全规范地方政府债务举债融资机制,进一步制定完善政府性债务管理有关制度,禁止发生超限额举债和违法违规举债,严控政府债务增量,稳妥化解政府债务存量。二是根据聚焦重点领域和重点项目原则、客观公正原则和注重绩效原则,债务资金分配向重点领域倾斜。建立健全自查自纠工作机制,坚持查早、查小、查苗头,定期进行检查和分析,及时纠正预算执行中出现的问题,切实提高债务资金使用效益。三是进一步完善债务化解手段,积极探索通过资产置换、引入PPP模式、资产证券化、盘活政府性投资等方式消化存量债务,绝不允许新增各类隐性债务,坚决制止违法违规融资担保行为等。

以上报告,请予审查。